今年的报税季已经在 1 月 26 日开始，根据政策变动，今年的退税金额可能会比往年高出不少。因此不少人都有种冲动想要快速报税，但专家提醒，千万别慌张！匆忙提交申报表可能会给你带来麻烦，有些文档一定不能忘记提交。
每年，雇主和金融机构都会通过所谓的信息申报表，如 W-2 表和 1099 表，向税务部门报告你的收入及其他交易。专家表示，这些表格会同时发送给你和国税局（IRS），使该机构系统能够自动标记缺失或错误的信息。如果你的申报表存在错误或遗漏细节，你可能会收到 IRS 自动发出的 CP2000 通知，列明该机构根据收到的信息申报表所发现的缺失内容。
达拉斯税务公司 The Youngblood Group 负责人 Josh Youngblood 表示，纳税人若遗漏收入，可能面临“准确性相关罚款”，但错误并不一定会触发审计。美国注册会计师协会税务实务与伦理高级经理 April Walker 则表示：“我们并不清楚所有导致 IRS 审计的因素。但避免审计的最佳方法之一，就是确保你完整全面地申报所有信息。”
你会在何时收到哪些税务表格？美国注册会计师协会（AICPA）表示，许多税务表格会在 1 月底寄达，但有些可能要到 2 月中旬、3 月甚至更晚才会收到。例如投资相关的 1099 表格通常是最后寄达的，尤其是涉及较复杂资产时。在某些情况下，金融机构寄出的第一份表格还会注明稍后将提供更正版本。
在收入方面，你可能会收到：W-2（工资收入）、1099-NEC（合同工作收入）、1099-G（失业金收入）、1099-R（退休计划分配）等表格。如果你计划为 2025 年的小费或加班收入申报新的扣除项目，本季雇主可能会或不会在 W-2 或 1099 表上列明这些金额。这意味着你需要自行计算符合这些税收优惠条件的收入金额。
此外，部分纳税人将在今年首次收到 1099-DA 表格，该表用于报告去年的数字资产交易。
其他一些表格则可帮助纳税人申报税收抵免和扣除。某些“税前扣除”（above-the-line deductions）即使采用标准扣除，也能带来税务优惠。相关表格包括 1098-E（学生贷款利息）、5498（个人退休帐户缴款）、5498-SA（健康储蓄帐户存款）。
如果你的分项扣除总额高于标准扣除，你可能还需要 1098 （房贷利息）或慈善捐赠收据。此外，你还可以使用房产税账单来申报州和地方税扣除（SALT）。而若申报税收抵免，你可能需要 1098-T（教育税收优惠）或相关收据以申报子女及受抚养人照护税收抵免。
来源: CNBC
