今天我们来聊一个关于保障我们资产的一个Program，它叫Define Benefit Plan（定利退休计划），发音虽然有点绕口，但是真的很有必要来跟大家介绍一下它的重要性以及它到底是怎么样的一个Program。
1. Define Benefit Plan 是最原始最传统的退休计划
Define Benefit Plan（定利退休计划，简称DB），就是说公司帮你规范化养老，养老金收入在工作的时候就可以知道，每年固定，是按照既定好的一个百分比来计算。比如员工退休的时候，按照这个Define Benefit Plan规定，员工可以拿其薪水的八成，假设这个员工薪水10万，那他每月应得养老金8万，不多不少，一直可以领到离世。这种是最原始最传统的一个退休计划，而且是保证的。它跟我们一般讲的401K不一样，401K是员工和公司共同参与，双方按照一定的比例往员工的401K帐户放钱，但是它并不能告诉你未来退休金可以拿多少，因为401K是跟着市场走的，有投资的风险，未来的价值和收益不太确定的。
2. 定利退休可以补足社安金的不足
其实讲起来Social Security也是定利的，每个人退休之后，他们的 Social Security会不一样。有的人可以计算出他退休之后，每个月可以拿2000块钱，不过以目前新的政策来讲，最多也只能领到2864块钱吧，不算多。所以，定利退休计划的好处刚好可以弥补Social Security这方面的不足。讲到这里，其实Social Security到底未来拿不拿得到，还是未知数，但是自己如果去安排一个定利退休计划，这个基本上是可以确定拿得到的，如果公司能够每年固定放钱，还可以算出退休后每月可以固定领多少钱。
3. 定利退休计划（DB） VS 401K退休福利
第一个，401K的话，公司老板可以说，我今年不Match，不放都可以。如果公司设立DB，全部员工包括老板自己，公司每一年固定要放多少钱，是需要精算师去计算的。第二个，401K只看薪水，薪水高就放得多。而DB要看年龄，如果年纪大，他可以放得比较多。比如一个员工55岁，65岁退休，再过10年65岁就需要这么多钱，那么他每个月放进去的钱就要比另外一个35岁的员工要多得多，因为这个员工还要工作30年才退休。第三个，401K由员工自行承担投资风险，定利退休计划（DB）的风险由雇主承担。
4. 定利退休计划（DB）适用对象 10人以下小型私人企业
像那种专业的工作室或者含老板在内员工数不超过10人，甚至老板就是自雇主的小公司，老板年纪又在55岁左右，公司收益好，这样小型私人企业就非常适合Define Benefit Plan。为什么呢？你看，老板55岁，员工可能才2、30岁，老板的薪水20万，员工薪水可能3万到5万，假设整个公司1年放20万的contribution，可能19万也就是95%，最后都是进到老板的口袋。为什么？因为老板年纪比较大，薪水也比员工多很多。
5. 投入大收益多 延伸照顾员工
其实这个定利退休计划对公司老板有很大Benefit，同时也相对地可以延伸去照顾员工。有人说，诶呀，这都是好了老板啊，但是换个角度想，今天老板不放钱，作为员工你连10%都拿不到，而且担风险的也是老板。所以只有老板获益多了，他才愿意放更多钱，最后大家好才是真的好。当然，如果说中间有个员工年龄比较大，他做了很久，我们也有另外的方法，可以设两个Plan，员工的话设一个401K，然后老板设一个Define Benefit Plan也可以。
6. 定利退休计划（DB）怕不怕“万万税”
其实我们常在讲说，做这些计划除了可以让我们退休后得到照顾之外，节税也是很重要的。政府也知道Social Security不是很多，所以他鼓励公司老板设这种plan，这样做的话，公司当年放进去所有的钱，完全Tax deduct，就是完全不用付费。属于老板（老板同时也是员工）那部分也是一样，放进去的钱是tax-deferral，不管赚的什么利息，放银行或者投资都是当年不用付税，一直到最后退休的时候拿出来。每次拿出来一点，那个时候付的税也比现在一大笔放的钱要少很多，而且就算暂时不用，还可以转到IRA,还是可以延税。
7. 退休金有保障 谁也拿不走
很多客人，尤其是医生这个行业，因为收入高，有些律师很坏，喜欢怂恿病人去告医生。这时候，医生在这个Pension plan里面放的所有钱，是完全Avoid from creditor。也就是说如果有官司，医生被告，这里面的钱完全碰不到。所以Pension plan是一种既可以省税又可以使自己“棺材本”得到保障的很好的方法。
总结：就算是一个人的公司他也可以设Define Benefit Plan，基本上来讲，如果您是高收入，然后您也有一个想把自己的未来要照顾好，或者您是一个小型的企业，可能不见得有401 k这样子的benefit，但是都应该来考虑一下这个定利退休计划（DB），如果有401K也可以跟我们泛宇集团联系，我们可以帮您评估，看你适不适合做。其实关于Define Benefit Plan还有很多的细节，如果阁下想要进一步了解，请赶快联系泛宇集团，尊荣热线：888 831 8868让专家为您答疑解惑，这样子才会真正了解在美国怎么运用最好的Program去保障你的资产，也帮你的退休生活做最好的规划。
